II. Анализ состава и структуры затрат за 2002 год.
Из данных таблицы видно, что полная себестоимость добычи и реализации 1 т нефти увеличилась по сравнению с 2001 годом на 326 рублей. Возросли в расчете на 1 тонну нефти материальные затраты, заработная плата с отчислениями, амортизационные отчисления, налоги. Снизились прочие затраты и коммерческие расходы.
|
| 2001 г. | 2002 г. | отклонение | ||||||
| Статьи затрат | тыс. руб. | руб./т | уд.% | тыс. руб. | руб./т | уд.% | тыс. руб. | руб./т | |
|
| +,- | % | |||||||
1 | Материальные затраты (материалы, топливо, эненргия) | 157132 | 145 | 11,0 | 240864 | 164 | 9,1 | 83732 | 19 | 113 |
2 | Зарплата и отчисления | 387202 | 358 | 27,0 | 571283 | 390 | 21,7 | 184081 | 32 | 109 |
3 | Амортизация | 138571 | 128 | 9,7 | 408679 | 279 | 15,5 | 270108 | 151 | 218 |
4 | Прочие | 275453 | 255 | 19,2 | 352279 | 241 | 13,4 | 76827 | -14 | 94 |
5 | Налоги | 474395 | 439 | 33,1 | 1059815 | 724 | 40,3 | 585420 | 285 | 165 |
| Итого затраты на добычу | 1432753 | 1325 | 100,0 | 2632920 | 1798 | 100,0 | 1200167 | 472 | 136 |
6 | Коммерческие расходы | 388357 | 359 |
| 311273 | 213 |
| -77084 | -147 | 59 |
| Всего затраты на добычу и реализацию | 1821110 | 1685 |
| 2944193 | 2010 |
| 1123083 | 326 | 119 |
| Объем добычи нефти | 1081,044 |
|
| 1464,517 |
|
| 383,473 |
|
|
Увеличение налоговых платежей, прежде всего, связано с введением в 2002 году налога на добычу полезных ископаемых вместо акциза, налога на недра и отчислений на ВМСБ и отменой льгот по ресурсным платежам по ряду месторождений (полное освобождение в 2001 г. от уплаты отчислений на ВМСБ и платы за недра по Южно-Баганскому, Салюкинскому и Среднемакарихинскому месторождениям, освобождение в части Республиканского бюджета по Северо-Баганскому, Баганскому и Веякошорскому месторождениям). Абсолютное увеличение по налогам составило 585,4 млн. руб. Налоговые платежи на 1 тонну нефти увеличились по сравнению с 2001 годом на 285 рублей. Удельный вес налогов в себестоимости добычи нефти возрос с 33% до 40%.
Если проанализируем эксплуатационные расходы, величина которых непосредственно зависит от деятельности компании, то они в 2002 г. увеличилась по сравнению с 2001 на 37 рублей на 1 тонну нефти или на 5%:
|
| 2001 г. | 2002 г. | отклонение | ||||||
| Статьи затрат | тыс. руб. | руб./т | уд.% | тыс. руб. | руб./т | уд.% | тыс. руб. | руб./т | |
|
| +,- | % | |||||||
1 | Материальные затраты (материалы, топливо, энергия) | 157132 | 145 | 11,0 | 240864 | 164 | 9,1 | 83732 | 19 | 113 |
2 | Зарплата и отчисления | 387202 | 358 | 27,0 | 571283 | 390 | 21,7 | 184081 | 32 | 109 |
3 | Прочие | 275453 | 255 | 19,2 | 352279 | 241 | 13,4 | 76827 | -14 | 94 |
| Итого затраты на добычу | 819787 | 758 | 57,2 | 1164426 | 795 | 44,2 | 344639 | 37 | 105 |
Возросли в составе себестоимости материальные затраты: в абсолютном выражении на 83,7 млн. руб., в расчете на 1 тонну нефти – на 19 руб. удельный вес материальных затрат в себестоимости снизился с 11% до 9,1%:
|
| 2001 г. | 2002 г. | отклонение | ||||||
| Статьи затрат | тыс. руб. | руб./т | уд.% | тыс. руб. | руб./т | уд.% | тыс. руб. | руб./т | |
|
| +,- | % | |||||||
1 | Материалы | 70319 | 65 | 4,9 | 131332 | 90 | 5,0 | 61013 | 25 | 138 |
2 | Топливо | 78527 | 73 | 5,5 | 94051 | 64 | 3,6 | 15523 | -8 | 88 |
3 | Энергия | 8286 | 8 | 0,6 | 15481 | 11 | 0,6 | 7195 | 3 | 138 |
| Материальные затраты - всего | 157132 | 145 | 11,0 | 240864 | 164 | 9,1 | 83732 | 19 | 113 |
1. Вспомогательные материалы.
Данные по списанию вспомогательных материалов по подразделениям представлены в таблице:
|
| ед. изм. | 2001 г. | 2002 г. | % |
1 | Материалы на месторождения - 20 сч. | тыс. руб. | 21225 | 41443 | 195,3 |
| добыча нефти | тыс. т | 1090,9 | 1474,1 | 135,1 |
| расход материалов на 1 т нефти | руб./т | 19,5 | 28,1 | 144,5 |
2 | Материалы на ДЭС - 24 сч. | тыс. руб. | 1266,5 | 3656 | 288,7 |
| выработка эл/эн | тыс. кВт | 27078 | 39310 | 145,2 |
| расход материалов на 1 тыс. кВт | руб./т | 47 | 93 | 198,9 |
3 | Материалы на общехозяйственные нужды - 26 сч. | тыс. руб. | 20716 | 13700 | 66,1 |
| численность ИТР | чел. | 394 | 548 | 139,1 |
| расход материалов на 1 ИТР | тыс.руб./чел. | 53 | 25 | 47,5 |
4 | Материалы для вспомогательного пр-ва - 23 сч. | тыс. руб. | 27111 | 72533 | 267,5 |
| КРС | тыс. руб. | 2680 | 7022 | 262,0 |
| ПРУМО | тыс. руб. | 2788 | 11386 | 408,4 |
| ПРУЭО | тыс. руб. | 1894 | 5721 | 302,1 |
| ПВС | тыс. руб. | 273 | 1009 | 370,3 |
| РСУ | тыс. руб. | 2665 | 2105 | 79,0 |
| ТЦ | тыс. руб. | 15525 | 36686 | 236,3 |
| ППД | тыс. руб. | 679 | 1783 | 262,6 |
| ЭПУ | тыс. руб. |
| 5265 |
|
| УАП | тыс. руб. | 134 | 763 | 571,0 |
| ТИП | тыс. руб. | 81 | 296 | 366,4 |
| СОВ | тыс. руб. | 394 | 497 | 126,1 |
| Всего материалов | тыс. руб. | 70319 | 131332 | 186,8 |
| Расход материалов на 1 тонну нефти | руб./т | 65 | 90 | 137,9 |
За 2002 г. в 1,95 раза возрос расход материалов на месторождения по сравнению с 2001 годом.. Удельный расход материальных ресурсов в расчете на 1 тонну нефти увеличился на 44,5%. В основном рост произошел за счет списания химреагентов на подготовку нефти. В 2001 году подготовка нефти осуществлялась подрядной организацией и стоимость предоставляемых услуг относилась на статью «Прочие расходы».
Рост материальных затрат по цехам вспомогательного производства, в первую очередь по транспортному цеху, объясняется значительным увеличением парка техники и прочих производственных мощностей в связи с освоением новых месторождений.
- Пояснительная записка
- 1.Общая характеристика деятельности компании.
- Баганское месторождение.
- Южно-Баганское месторождение.
- Северо-Баганское месторождение.
- Веякошорское месторождение.
- Салюкинское месторождение.
- Сандивейское месторождение.
- Среднемакарихинское месторождение.
- Хасырейское месторождение.
- Черпаюское месторождение.
- Геологическая оценка ресурсов.
- 4. Маркшейдерско-геодезическая работа.
- 5. Природоохранная деятельность.
- 6. Промышленная безопасность.
- 7. Капитальное строительство.
- Капитальное строительство
- 8. Строительство скважин.
- 1. Общие показатели.
- 2. Наклонно-направленное бурение.
- 3. Аварийность и брак.
- 4. Осложнения.
- 5. Отработка долот.
- 6. Буровые растворы.
- 7. Крепление скважин.
- 8. Вышкомонтажные работы.
- 9. Добыча нефти. Анализ работы действующего фонда скважин.
- 1.Анализ работы механизированного фонда скважин.
- 2. Межремонтный период работы скважин.
- Динамика изменения структуры отказов за 2002 год
- 10. Подземный и капитальный ремонт скважин.
- 11. Материально-техническое обеспечение.
- Таможенное оформление грузов.
- 12. Механическое оборудование.
- I.Дизель-генераторные установки:
- II.Буровое оборудование:
- III.Нефтепромысловое оборудование:
- IV.Сосуды, работающие под давлением и грузоподъемные механизмы.
- V. Кислородная станция.
- VI .Гсм.
- 13. Технологическое оборудование.
- 14. Энергоснабжение.
- ( Тыс.Квт/час.)
- Сравнительная таблица покупной электроэнергии за 2000 и 2001гг.
- Сравнительная таблица потребления теплоэнергии за 2001г. И 2002г.
- 15. Транспортное обслуживание.
- 16. Компьютеризация и связь.
- 17. Персонал.
- 18. Социальное развитие.
- 19. Маркетинговая политика.
- Деятельность оао «Северная нефть» на внутреннем рынке в 2002 году
- Деятельность компании на внешнем рынке в 2002 году
- Доходность добычи нефти.
- 20. Анализ затрат на производство.
- II. Анализ состава и структуры затрат за 2002 год.
- 2. Топливо.
- 21. Анализ труда и заработной платы.
- 1.Организационная структура.
- 2. Численность
- 3. Оплата труда
- Состав фонда заработной платы
- Во 2 квартале 2002 года произошёл рост среднемесячной заработной платы в 1,31 раза или на 5955 рублей по сравнению с 1 кварталом 2002 года. Рост обусловлен:
- 3.2. Средний доход
- 4. Уровень организации труда
- 4.1. Вахтовый метод организации труда
- 4.2. Использование рабочего времени
- Удельный вес в максимально возможном фонде времени:
- Использование календарного фонда времени и удельный вес в максимально возможном фонде времени представлено в диаграммах:
- 4.3. Производительность труда
- 5. Заключение